客户欠账管理制度

  引语：客户欠账对公司来说是一常见而又棘手的问题。如何有效管理客户欠账，保证企业的资金流畅运转，是每个企业都需要面对的挑战。建立一套科学规的客户欠账管理制度，将对企业的财务管理起到至关重要的作用。

  客户欠账，是指客户未按约定时间支付货款或服务费用的行为。为了规管理这一问题，企业应建立客户欠账管理制度，并严格按照制度执行。客户欠账管理制度应包括以下几个方面的内容：

  1）确立客户信用评估标准：按照每个客户的信用记录、交易历和行业口碑等因素，合理设定客户信用评估标准。评估标准应明确，并经过实际运用验证。

  2）明确欠账管理流程：制定客户欠账管理流程，包括欠账提醒、催款通知、逾期滞纳金计算和法律追索等流程。同时，流程中规定应注意保护客户关系，维护企业形象。

  3）界定欠账录管理责任：明确欠账录的管理责任归属，包括记录欠账信息、更新欠账状态、核实欠账金额和财务报表中的记录等。确保欠账信息的准确性和及时性。

  4）制定催款策略和措：根据不同的欠账情况，制定相应的催款策略和措。灵活运用通知、短信提醒、专人回访等方式，加强与欠款客户的沟通。

  1）建立欠账清单：及时建立并更新欠账清单，记录欠账客户的相关信息，包括欠款金额、欠款时间、欠款原因等。通过清单的建立，可以更好地了解客户欠款情况。

  2）设定信用额度和支付方式：对于长期合作的客户，可以设定信用额度并在其逾期之前扣除欠款，以降低欠款风险。同时，还应设立多种支付方式，方便客户按时支付欠款。

  3）明确逾期滞纳金计费标准：明确逾期滞纳金的计费标准，并与客户明确告知。根据欠款时间和金额，合理计算逾期滞纳金，提升客户的还款意识。

  4）法律追索措：对于恶意拖欠、拒不履行还款义务的客户，能采用法律追索措，包括起诉、强制执行等，以维护企业的合法权益。

  1）明确制度目的和依据：在制度开头明确写明制定此制度的目的和依据，例如保障企业资金流动性、规客户交易行为等。

  2）详细说明流程和步骤：分步骤、明确描述客户欠账管理流程和各环节执行的具体步骤，包括催款通知、逾期滞纳金计算和法律追索等。

  3）明确责任归属和管理措：明确责任主体和责任归属，建立相应的管理措和监机制，确保制度的有效执行和运行。

  4）规制度遵守和违约处罚：明确制度遵守和违约处罚的规定。对于严重违反制度的行为，依据制度规定进行一定的追责和处罚。

  客户欠款制度是企业在客户欠款管理中的一重要制度，最重要的包含财务管理、信用评估、逾期管理、催收措和法律追索等内容。通过建立和执行严格的客户欠款制度，可以及时有效地发现和解决欠款问题，保障企业的资金流动性。

  有效管理客户欠账对企业的财务管理至关重要。建立科学规的客户欠账管理制度，包括信用评估、欠账管理流程、催款策略、滞纳金计费标准和法律追索等内容，可以帮助企业规客户欠账行为，提高资金流动性。同时，在制度中加强对欠款清单、信用额度和支付方式的规定，以及通过法律手追索欠款等措，进一步保护企业的权益。通过执行严格的客户欠款制度，公司能够预防欠款风险并及时应对欠款问题，确保企业经营的正常开展。

  客户信用欠款额度管理制度.docx，客户信用欠款额度控制管理制度 为加强客户信用管理，降低公司的销售管理应收账款风险，优化客户资源， 促进市场开发工作，制定本管理方法。欠款管理制度之一章准则之一条 为保护公司资产不受损失，维护公司信誉，保持良好的国内资金运转，加强债权债务的销售管理，特制定本制度。

  (3)店面会计审核后退回吧台的营销部账单，即因收银员工作责任心不强造成的日期签字不清、不实而形成的部门欠款，由该经办收银员补办手续，若出现呆账、死账。防止恶意欠款是企业为重要的。建立客户的信用评估体系，对以往的客户履约行为进行信用评估，并采用动态信用管理。付款政策也应灵活、多样。对信用好的是否客户。

  应收账款管理制度篇1 建立客户档案，进行相对有效的信用评估和跟踪记录: 事前控制:(签约到发货) 从初识客户到维护老客户。

  单客户欠款总额、单业务员欠款总额，这二个指标设定后，分别要建立针对每个客户及每个业务员的欠款记录账户。在出现每单欠款时，相关金额都要及时记录进对应的账户总欠款额。